跨月報銷單怎麼做賬
答;會計做賬的時間應為報銷當日的時間而不是發票上的時間
借:管理費用-差旅費
貸:現金
2、借出時
借:其他應收款--**人
貸:現金
3、報銷時
全部花完
借:管理費用-差旅費
貸:其他應收款-**人
有剩餘現金
借:現金
管理費用 -差旅費
貸:其他應收款 -**人
4、補款時
借:管理費用 -差旅費
貸:現金
其他應收款 -**人
會計審核費用報銷單的注意事項
第一 "費用報銷單"後附件發票類,應審核以下幾點;
發票上公司基本信息完整;
報銷金額及發票金額是否一致,報銷金額不能小於發票金額;
開票日期不可跨年;
開票內容是否與實際相符;
如稅局代開發票則需附帶完稅憑證;
發票專用章應與開票信息一致;
網上查詢發票真偽;
需清晰公司企業性質,如簡易徵收企業只可收普通發票.
實際工作中財務人員日常審批費用應注意事項
第二 若費用報銷單無法提供發票,則應附帶收據及其他貨物清單等其他明細書面證明,由本人及部門領導在收據後面簽名確認,如遇到勞務費及其他行政支出,還需由人事行政部領導簽名確認.
實際工作中財務人員日常審批費用應注意事項
第三 借款單據應注意以下方面:
因工作需要向公司暫支借款,需填寫借款單,借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字.其中借款金額大小寫須相符,且借據表面不得塗抹.
實際工作中財務人員日常審批費用應注意事項
第四 一般情況下,財務會計應將覆核後的費用報銷單,上報財務經理、副總經理及總經理簽字審批,領導全部簽字後則視為同意財務部付款.
但是若有供貨商發票未到而急需先付款的,應先填寫採購申請單,註明材料名稱,規格型號,數量,估計價格,金額,運費、供貨單位及付款方式,並由部門主管簽字確認,交相關部門領導審核落實,並由總經理簽字同意,方可向財務部辦理借款手續並支取款項.
讀完上文相信大家對此問題應該都有了自己的體會.其實報銷單做賬並不是一件很難的事情,平時審核時多注意就好了,如果有什麼地方拿捏不準的話,可以來網進行提問.也可以直接在線諮詢專業的老師!
答;會計做賬的時間應為報銷當日的時間而不是發票上的時間
借:管理費用-差旅費
貸:現金
2、借出時
借:其他應收款--**人
貸:現金
3、報銷時
全部花完
借:管理費用-差旅費
貸:其他應收款-**人
有剩餘現金
借:現金
管理費用 -差旅費
貸:其他應收款 -**人
4、補款時
借:管理費用 -差旅費
貸:現金
其他應收款 -**人
會計審核費用報銷單的注意事項
第一 "費用報銷單"後附件發票類,應審核以下幾點;
發票上公司基本信息完整;
報銷金額及發票金額是否一致,報銷金額不能小於發票金額;
開票日期不可跨年;
開票內容是否與實際相符;
如稅局代開發票則需附帶完稅憑證;
發票專用章應與開票信息一致;
網上查詢發票真偽;
需清晰公司企業性質,如簡易徵收企業只可收普通發票.
實際工作中財務人員日常審批費用應注意事項
第二 若費用報銷單無法提供發票,則應附帶收據及其他貨物清單等其他明細書面證明,由本人及部門領導在收據後面簽名確認,如遇到勞務費及其他行政支出,還需由人事行政部領導簽名確認.
實際工作中財務人員日常審批費用應注意事項
第三 借款單據應注意以下方面:
因工作需要向公司暫支借款,需填寫借款單,借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字.其中借款金額大小寫須相符,且借據表面不得塗抹.
實際工作中財務人員日常審批費用應注意事項
第四 一般情況下,財務會計應將覆核後的費用報銷單,上報財務經理、副總經理及總經理簽字審批,領導全部簽字後則視為同意財務部付款.
但是若有供貨商發票未到而急需先付款的,應先填寫採購申請單,註明材料名稱,規格型號,數量,估計價格,金額,運費、供貨單位及付款方式,並由部門主管簽字確認,交相關部門領導審核落實,並由總經理簽字同意,方可向財務部辦理借款手續並支取款項.
讀完上文相信大家對此問題應該都有了自己的體會.其實報銷單做賬並不是一件很難的事情,平時審核時多注意就好了,如果有什麼地方拿捏不準的話,可以來網進行提問.也可以直接在線諮詢專業的老師!
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