摘要:基於我國的基本國情和社會發展需要，農村信用社作為我國農村經濟發展的重要力量和因素，贏必須堅持農村信用社改革趨勢的多樣化。在推動新農村經濟建設中發揮者舉足輕重的作用，但是我國農村信用社的管理模式、利率設置、產權規定以及服務質量等方面存在著很多的弊端，嚴重阻礙了我國新農村經濟建設的進程。本文基於我國農村信用社發展的新情況，提出了幾點加強農村信用社對新農村經濟建設推進作用的改革措施，本文認為只有充分發揮農村信用社在新農村經濟建設中的主導力量，設定出合理的利率、加強農村信用社管理體制、設定出多種形式的產權形式，提高服務水平才能真正建設我國農村經濟的新格局。
關鍵詞:農村信用社;新農村經濟建設;問題;改革措施
一、我國農村信用社的相關概述
(一)我國農村信用社的概述
農村信用社是農村信用合作社的簡稱，它是由我國國務院銀行監督管理機構及其派出機構批准設立、由社員入股構成，採取民主的形式進行管理，農村信用社設立的目標是為全體社員提供金融服務，而農村信用社屬於農村合作的金融機構，特點包括:!、農村信用社是獨立的企業法人;。、農村信用社是信用合作機構;&、農村信用社是銀行類金融機構。農村信用社的特點:組織模式的特殊性;業務職能的獨特性;業務流程的簡易性。
(二)產權和產權制度的概述
產權是經濟所有制關係的法律表現形式，產權以法律的形式表現出經濟所有制關係中的科學產權制度，目的是為了管理和約束商品經濟中的財產關係，規範人們的經濟行為，維護市場經濟的和諧發展，保障商品經濟平穩運行。產權制度是指既定產權關係和產權規則結合而成的且對產權關係實現有效的組合、協調和保障的制度決定。產權制度的主要作用就是能夠有效降低交易費、促進資源的合理配置。
(三)利率決定理論的概述
利率是資金的價格，在完全的市場經濟決定下，利率主要是由供求雙方所決定的。但是從金融學的角度來看，有五個利率決定理論的規則。!、馬克思的利率決定理論;。、古典利率理論;&、凱恩斯利率理論;』、可貸資金理論;(、08$VL模型的利率決定理論。
二、農村信用社改革進程中存在的問題
(一)農村信用社管理體制不完善
農村信用社的管理體制導致了管理主體過於混亂，人民銀行不僅需要監督農村信用社業務經營的清康，還肩負指導其業務的經營，其中還包括對農業信用社人員的考核工作，人民銀行肩負眾多職務，可謂是扮演著$裁判員%和$運動員%兩個角色，這種模式的管理方式存在很多的問題，人民銀行的管理者難免會出現職務的混亂。其次，外部力量的干預阻礙新農村經濟建設。農村信用社設置了理事會和監事制度，但都是沒有實際的決定權利，外部的干預力量很大，尤其是政府成為了農村信用社的主要管理機構，其主要的問題是政府並不是專業的管理金融機構的場所，缺乏專業的管理人才。農村信用社受到了強烈的外部干預力量，嚴重削弱了農村信用社在推動新農村經濟建設中的作用。
(二)農村信用社利率設置不科學
農村信用社利率設置的不科學其主要原因是缺少合理的利率設定機制。目前我國農村信用社利率的決定權在於各聯社，聯社統一進行調整和管理，設定出一致的農村信用社社貸款利率方案，完全忽略了我國各個地區經濟發展水平的差異，即使是在一個省內的不同區域也存在著很大的經濟水平差異，不同情況的地區仍然採取統一的貸款利率，完全背棄了擇優扶持的政策。
(三)農村信用社產權規定不明確
農民、個體和私營企業共同入股組成了農村信用社，但是農村信用社到底是誰的還是不能確定。社員沒有權利將農村信用社的決定權轉讓，不能對產權進行合理的保護，入股的社員只是名義上的產權所屬關係。長期以來、農村信用社虧損和收益的承擔者是國家還是社員仍然不能分清，也是很難明確的。
(四)農村信用社服務質量不到位
隨著社會經濟水平的發展，廣大農民對金融服務的類型要求也逐漸趨於多樣化。但是，農村信用社的主要經營業務還是存、貸兩種，缺少新形式的業務服務，不能滿足農村經濟發展的要求。此外，城市中使用的信用卡在農村的使用也是受限制的，更別說是在農村推廣網上銀行和投資顧問了。
三、加強農村信用社對新農村經濟建設推進作用的改革措施
(一)完善農村信用社管理體制
加強農村信用社的管理水平，首先應當明確農村信用社的管理主體，農村信用社的發展需要依靠政府的支持，而省政府要充分發揮自己的職能必須採取措施對農村信用社進行改革，以其經濟建設的職能協調資金的流動，防治資金的外流，以鞏固本省新農村經濟的建設。但是，省政府對農村信用社的管理也只是一個緩衝階段，農村信用社只有做到$自主管理、自負盈虧%才能為新農村經濟建設貢獻力量。廣大社員們要積極參與到農村信用社的管理中去，高層管理人員有必要將農村信用社的經營情況作出公示，分配出專門的人員對社員們的問題和疑惑作出解答、
(二)完善農村信用社利率定價機制
農村信用社利率設定機制不僅要符合自身利益的需要，還要綜合考慮各地區經濟的發展水平，科學的分析貸款客戶，合理掌握好利率的浮動規律。在利率定價的時候，需要綜合考慮當地市場利率水平、市場競爭情況、自身不同階段的不同需要等幾個方面，特別是要評估服務社員的實際情況，當地農民的收入和承受水平，不能一味的上漲利率，造成社員的壓力。最科學的利率定價方式是使用基礎利率加點模式，以信譽好的社員發放的短期資金貸款的最低利率為基礎利率，在依據每一筆貸款的期限長短和違約風險，對基礎利率進行計算。
(三)健全農村信用社產權制度
農村信用社必須堅持合作制，在其改革的過程中要避免兩個問題:一是以合作制的名義採取$治理治人治機制%的錯誤;二是忽視階段經濟的發展，一味的進行股份制改革。另外，農村信用社改革要明確產權制度，形成多樣化組織的形式，不同的區域根據自身的實際情況採取不同的產權結構，要學會因地制宜，不斷的進行制度創新，不能$一刀切%的制度，認為合作制或者股份制是正確的，沒有最優秀的制度，只有適合當地經濟發展水平的才是最適合的，一個國家兩種制度，一個區域也可以有多種模式。
(四)提高農村信用社服務水平
農村信用社應當以滿足農村經濟發展需要為前提，大力推廣新型金融服務。省政府要給予適當的政策支持，勇於創新。除了存、貸業務之外，還應該開展一些特色的鄉村業務，比如:學業存款、結婚基金、養老存款等。此外，要簡化農村信用社的貸款手續，目前，我國的農村信用社的貸款業務比較繁瑣，返款率較低。一旦簡化貸款手續，不僅提升了工作人員的工作效率，還有效增加了農村信用社的收益，更重要的一點是這是支持新農村經濟建設的一個有效措施，將更多的資金投入到新農村經濟建設中去、(作者單位:湖南人文科技學院)
參考文獻:
［1］陳雪飛+對農村信用社統一法人制改革的探析+理論探討
［2］楊紅+農村信用社改革模式評析與制度創新路徑再探+農業經濟
［3］曹芳+關於農村信用管理體制改革的思考+農業經濟問題+
［4］周曙東，李文森+農村信用社改革的幾點思考與構想來源+金融研究+
作者：湯靜 單位：湖南人文科技學院
關鍵詞:農村信用社;新農村經濟建設;問題;改革措施
一、我國農村信用社的相關概述
(一)我國農村信用社的概述
農村信用社是農村信用合作社的簡稱，它是由我國國務院銀行監督管理機構及其派出機構批准設立、由社員入股構成，採取民主的形式進行管理，農村信用社設立的目標是為全體社員提供金融服務，而農村信用社屬於農村合作的金融機構，特點包括:!、農村信用社是獨立的企業法人;。、農村信用社是信用合作機構;&、農村信用社是銀行類金融機構。農村信用社的特點:組織模式的特殊性;業務職能的獨特性;業務流程的簡易性。
(二)產權和產權制度的概述
產權是經濟所有制關係的法律表現形式，產權以法律的形式表現出經濟所有制關係中的科學產權制度，目的是為了管理和約束商品經濟中的財產關係，規範人們的經濟行為，維護市場經濟的和諧發展，保障商品經濟平穩運行。產權制度是指既定產權關係和產權規則結合而成的且對產權關係實現有效的組合、協調和保障的制度決定。產權制度的主要作用就是能夠有效降低交易費、促進資源的合理配置。
(三)利率決定理論的概述
利率是資金的價格，在完全的市場經濟決定下，利率主要是由供求雙方所決定的。但是從金融學的角度來看，有五個利率決定理論的規則。!、馬克思的利率決定理論;。、古典利率理論;&、凱恩斯利率理論;』、可貸資金理論;(、08$VL模型的利率決定理論。
二、農村信用社改革進程中存在的問題
(一)農村信用社管理體制不完善
農村信用社的管理體制導致了管理主體過於混亂，人民銀行不僅需要監督農村信用社業務經營的清康，還肩負指導其業務的經營，其中還包括對農業信用社人員的考核工作，人民銀行肩負眾多職務，可謂是扮演著$裁判員%和$運動員%兩個角色，這種模式的管理方式存在很多的問題，人民銀行的管理者難免會出現職務的混亂。其次，外部力量的干預阻礙新農村經濟建設。農村信用社設置了理事會和監事制度，但都是沒有實際的決定權利，外部的干預力量很大，尤其是政府成為了農村信用社的主要管理機構，其主要的問題是政府並不是專業的管理金融機構的場所，缺乏專業的管理人才。農村信用社受到了強烈的外部干預力量，嚴重削弱了農村信用社在推動新農村經濟建設中的作用。
(二)農村信用社利率設置不科學
農村信用社利率設置的不科學其主要原因是缺少合理的利率設定機制。目前我國農村信用社利率的決定權在於各聯社，聯社統一進行調整和管理，設定出一致的農村信用社社貸款利率方案，完全忽略了我國各個地區經濟發展水平的差異，即使是在一個省內的不同區域也存在著很大的經濟水平差異，不同情況的地區仍然採取統一的貸款利率，完全背棄了擇優扶持的政策。
(三)農村信用社產權規定不明確
農民、個體和私營企業共同入股組成了農村信用社，但是農村信用社到底是誰的還是不能確定。社員沒有權利將農村信用社的決定權轉讓，不能對產權進行合理的保護，入股的社員只是名義上的產權所屬關係。長期以來、農村信用社虧損和收益的承擔者是國家還是社員仍然不能分清，也是很難明確的。
(四)農村信用社服務質量不到位
隨著社會經濟水平的發展，廣大農民對金融服務的類型要求也逐漸趨於多樣化。但是，農村信用社的主要經營業務還是存、貸兩種，缺少新形式的業務服務，不能滿足農村經濟發展的要求。此外，城市中使用的信用卡在農村的使用也是受限制的，更別說是在農村推廣網上銀行和投資顧問了。
三、加強農村信用社對新農村經濟建設推進作用的改革措施
(一)完善農村信用社管理體制
加強農村信用社的管理水平，首先應當明確農村信用社的管理主體，農村信用社的發展需要依靠政府的支持，而省政府要充分發揮自己的職能必須採取措施對農村信用社進行改革，以其經濟建設的職能協調資金的流動，防治資金的外流，以鞏固本省新農村經濟的建設。但是，省政府對農村信用社的管理也只是一個緩衝階段，農村信用社只有做到$自主管理、自負盈虧%才能為新農村經濟建設貢獻力量。廣大社員們要積極參與到農村信用社的管理中去，高層管理人員有必要將農村信用社的經營情況作出公示，分配出專門的人員對社員們的問題和疑惑作出解答、
(二)完善農村信用社利率定價機制
農村信用社利率設定機制不僅要符合自身利益的需要，還要綜合考慮各地區經濟的發展水平，科學的分析貸款客戶，合理掌握好利率的浮動規律。在利率定價的時候，需要綜合考慮當地市場利率水平、市場競爭情況、自身不同階段的不同需要等幾個方面，特別是要評估服務社員的實際情況，當地農民的收入和承受水平，不能一味的上漲利率，造成社員的壓力。最科學的利率定價方式是使用基礎利率加點模式，以信譽好的社員發放的短期資金貸款的最低利率為基礎利率，在依據每一筆貸款的期限長短和違約風險，對基礎利率進行計算。
(三)健全農村信用社產權制度
農村信用社必須堅持合作制，在其改革的過程中要避免兩個問題:一是以合作制的名義採取$治理治人治機制%的錯誤;二是忽視階段經濟的發展，一味的進行股份制改革。另外，農村信用社改革要明確產權制度，形成多樣化組織的形式，不同的區域根據自身的實際情況採取不同的產權結構，要學會因地制宜，不斷的進行制度創新，不能$一刀切%的制度，認為合作制或者股份制是正確的，沒有最優秀的制度，只有適合當地經濟發展水平的才是最適合的，一個國家兩種制度，一個區域也可以有多種模式。
(四)提高農村信用社服務水平
農村信用社應當以滿足農村經濟發展需要為前提，大力推廣新型金融服務。省政府要給予適當的政策支持，勇於創新。除了存、貸業務之外，還應該開展一些特色的鄉村業務，比如:學業存款、結婚基金、養老存款等。此外，要簡化農村信用社的貸款手續，目前，我國的農村信用社的貸款業務比較繁瑣，返款率較低。一旦簡化貸款手續，不僅提升了工作人員的工作效率，還有效增加了農村信用社的收益，更重要的一點是這是支持新農村經濟建設的一個有效措施，將更多的資金投入到新農村經濟建設中去、(作者單位:湖南人文科技學院)
參考文獻:
［1］陳雪飛+對農村信用社統一法人制改革的探析+理論探討
［2］楊紅+農村信用社改革模式評析與制度創新路徑再探+農業經濟
［3］曹芳+關於農村信用管理體制改革的思考+農業經濟問題+
［4］周曙東，李文森+農村信用社改革的幾點思考與構想來源+金融研究+
作者：湯靜 單位：湖南人文科技學院
收藏