摘要：商業銀行供應鏈金融是現代社會發展的產物，主要作用是幫助中小企業解決融資難等問題，為其發展提供新的路徑和方式。但是在此過程中，也會引發一些風險和問題。本文以供應鏈金融為切入點，論述其主要的風險類型以及目前商業銀行開展供應鏈金融服務時存在的問題，針對供應鏈金融的特點探討風險防範措施，穩定金融業務，提高資金利用率，促進商業銀行可持續發展。
關鍵詞：商業銀行；供應鏈金融；風險管理
經濟全球化的交融性進一步深化，物流和金融兩大行業與時俱進，協同創新，供應鏈金融應運而生。商業銀行供應鏈業務可以覆蓋整個流通企業的資金需求，上下游企業根據需求都可獲得融資。這對形成良好的金融生態圈有積極的現實意義。國內商業銀行逐漸開展並擴大此項金融業務，但是在具體的應用過程中，新事物的發展不可避免地會產生一些風險和漏洞，如若沒有更新完善，那麼供應鏈金融業務將舉步維艱，並逐漸被市場所淘汰，因此，要重視供應鏈金融風險，認真對待管理中存在的問題，並尋求適合的防範措施，積極應對，揚長避短，充分發揮供應鏈金融效用的同時做好安全防範工作，促進整個金融業務健康穩定發展，進而推動商業銀行的可持續發展。
一、供應鏈金融相關概述
供應鏈金融在傳統的信貸模式上進行創新，將原本單一的金融業務轉變成一種綜合性金融業務。商業銀行的客戶不再是單一企業，變成了這條供應鏈上所有的企業。參與的主體包括四類：商業銀行、核心企業、上下游中小企業、物流企業。商業銀行將供應鏈上的所有企業看作一個整體，將分散的個體有機地聯繫起來，根據企業規模和企業信用等因素綜合評定一個核心企業，並以此為標準，作為供應鏈上的其他中小企業的信用擔保憑證。物流企業作為上下游企業間的溝通橋樑，以物流時間差為業務開展的前提條件，為商業銀行提供有效的參考數據與監管保證。商業銀行的服務對象範圍擴大，中小企業獲得融資的路徑增加，加強了二者的合作與交流。
二、供應鏈金融風險類別
供應鏈金融因其運作模式，在實際操作中不可避免地會產生一些風險。根據風險的影響因素不同，具體可以分為五種風險類型。第一是市場風險。市場中各商品的價格呈動態變化，會隨著市場環境的改變而改變。在供應鏈金融業務中，大多數中小企業所提供的抵押物大多是個人資產，這類資產的價值受市場價格的變化影響較大，若價格下跌，可能造成企業到期無法還款。第二是信用風險。中小企業之所以融資困難，主要在於其規模較小，實力不足，信用評定等級較低。中小企業的信息披露機制不夠透明，商業銀行無法獲得較為詳細的資產信息和生產經營信息作為參考，也就無法給予足夠的信任，進而放款的標準就會更加嚴格。此外，中小企業因經營管理不善導致的破產風險相對大型企業的機率更高，但是商業銀行可能會由此產生壞賬，增大信用風險。第三是法律風險。供應鏈金融作為新型金融產品，且整個業務主要依賴於各大主體間的緊密聯繫，因此更需要法律制度進行監管和約束。但目前相關法律制度還不夠完善，且法律制度的更新調整，需要較高的法律素養指導實踐，若企業或商業銀行對相關制度了解有所偏頗，會造成法律風險隱患。第四是操作風險。供應鏈金融主要分為有六個步驟，前期的審查、貸款資料準備，中期的審批、放款，後期的管理和回收。每個步驟環環相扣，但都有可能引發操作風險。一類是產品設計本身就存在技術上的漏洞和缺陷，一類是工作人員操作失誤或流程不規範，引發後續爭端。這類風險直接影響中小企業的滿意度，易使商業銀行產生負面影響。
三、我國商業銀行供應鏈金融風險管理中存在的問題
(一)內部管理機制不夠完善
供應鏈金融的各類風險往往不是獨立存在的，並且會存在多個環節中。如在進行授信的信息調查時，審批或後台處置等容易引發操作風險。這些情況的產生，究其原因，主要是由於內部管理機制不夠完善。一是相關管理不到位，沒有對內部人員進行良好的行為約束和操作管理，員工對規則操作的隨意性較強，若員工的職業道德素質較低，自我控制不足，容易造成不良後果。二是工作人員專業素質不足，供應鏈金融作為新的業務領域，其運行較為複雜，涉及的客戶群體較多，專業素質不足不利於業務的順利辦理。三是監管力度較弱，作為金融類業務，市場監管應該更為嚴格，但是目前不管的監管機構還是監管措施都明顯欠缺。
(二)授信機制存在漏洞
供應鏈金融的初衷是為了給中小企業提供更多的融資渠道，因此在授信環節主要是將個體特點與整個供應鏈整體進行聯合考量，並且核心企業成為指標考核的重點，這就對中小企業的信用放鬆了要求，但是在實際運行中，鬆懈的地方往往成為問題的關鍵所在。首先是授信額度，由核心企業的資質、運營狀況作為參考指標，勢必對中小企業的實際情況掌握不夠詳細，且以大見小，信用偏差較大。此外，國內商業銀行授信的權限設置較多，鏈條較長，授信結構不夠合理，偏向較後的關口，風險審查評價較為籠統，不夠細緻。
(三)外部金融環境條件較差
供應鏈金融的業務辦理環節，大多數還在手工操作階段，信息化、電子化程度較低，對比其他成熟的金融業務而言，信息化建設有待提升。商業銀行對第三方主體的監控力度不夠，大型且制度規範的物流公司較少，商業銀行可供選擇的合作方較少，在交易談判上無法保證自身占據一個有利位置。其次，物流公司若物流經營管理能力較弱，運輸和倉儲等環節不能及時銜接好，會對上下游企業的物流時間差造成影響，數據收集會存在偏差，進而對商業銀行的判斷造成影響。
四、商業銀行供應鏈金融風險防範措施
(一)加強供應鏈金融內部管理機制的建設
商業銀行應加強內部管理制度建設，首先應完善供應鏈金融法律風險管理制度，根據市場調研以及銀行自身特點，進行風險能力研判和潛在風險的數據分析，依靠大數據等信息技術，制定相應的風險預警機制，通過補充措施彌補現行缺陷。其次，加強內部控制，做好程序監管，優化操作流程，降低操作隨意性並減少操作失誤。再者，加強外部監管，形成制度約束和行為約束，在其位謀其職，堅守職業道德，為供應鏈金融的發展提供良好的內部發展環境。
(二)提升對抵押物的動態管理，加強授信主體准入機制管理
供應鏈金融因其服務對象的性質，充當信用擔保的抵押物較多，銀行因做好利率動態管理，設置警戒值，當價格變動跌至警戒值，就需要銀行作出相應的措施，如提高貸款利率或增持抵押物，降低銀行所需承擔的風險。另一方面，要加強授信主體准入機制的管理。不再單是對核心企業或需貸款的企業進行全面的評估，還應對整個供應鏈的企業進行信用、績效、財務等進行綜合評估，並且針對不同的主體制定不同的風險評估方案、審查標準，使其更加符合實際情況，對銀行而言，承擔的風險更小。
(三)加強業務操作流程管理
供應鏈金融業務面對的客戶群較多，業務環節和操作等較傳統的業務辦理更加複雜，因此，要建立一套統一的具有實踐意義的操作流程管理制度。在進行每個步驟時，要嚴格按照標準辦事，如有特殊情況要另行申請，減少主觀判斷。如在進行貸款前期審核時，要依靠科學的測算方法進行風險評判，並生成數字報告，後期做業務決策時，充當參考數據。還要加快信息系統的建立，銀行與企業之間的信息傳遞更加便捷，並且通過電子系統可以進行全程監控，信息化的工序處理也更加便捷，效率更高。
(四)加強供應鏈金融人才培養
人才作為供應鏈金融發展的必不可少的前提條件之一，應加強這個業務領域的人才培養。可從三方面著手：一是組織培訓供應鏈金融業務的培訓，深化此業務的認識，加強交流和協作。可邀請金融領域的專家進行專題演講，傳授經驗。二是加強人才考核機制，要將人才管理作為銀行的重點工作之一，採取個性化與指標化相結合的人才考核制度，兼具標準化與機動性。三是加強人才傳導機制，充分利用人才資源，形成良好的傳幫帶精神工作圈，從理論指導到實踐，幫助人才快速成長。
五、結束語
商業銀行供應鏈金融的發展還不夠成熟，對於新興金融業務要給予充分的信任與幫助，在風險管理方面既要認識到當前存在的問題，也要積極探索解決的辦法。通過經驗總結、管理機制創新、信息化手段融合、人才培養等多個角度，改善供應鏈金融的生存環境，促進商業銀行的發展。
參考文獻
[1]周華瑩.基於大數據技術的商業銀行供應鏈金融風險管理研究[J].環球市場,2021(8):65,75.
[2]夏莉蘭.我國商業銀行供應鏈下的金融風險管理研究[J].赤峰學院學報(自然科學版),2017,33(11):159-160.
[3]李海平.商業銀行供應鏈金融業務風險管理研究[J].科學與財富,2020(14):60.
[4]程松.商業銀行供應鏈金融業務風險管理的研究[J].中國戰略新興產業,2020(28):208.
[5]劉露,饒衛振,王炳成.如何有效應對其他融資模式的競爭？——基於商業銀行視角的供應鏈金融發展策略[J].研究與發展管理,2021,33(3):14-29.
作者:高志向 單位:中國銀行深圳市分行
關鍵詞：商業銀行；供應鏈金融；風險管理
經濟全球化的交融性進一步深化，物流和金融兩大行業與時俱進，協同創新，供應鏈金融應運而生。商業銀行供應鏈業務可以覆蓋整個流通企業的資金需求，上下游企業根據需求都可獲得融資。這對形成良好的金融生態圈有積極的現實意義。國內商業銀行逐漸開展並擴大此項金融業務，但是在具體的應用過程中，新事物的發展不可避免地會產生一些風險和漏洞，如若沒有更新完善，那麼供應鏈金融業務將舉步維艱，並逐漸被市場所淘汰，因此，要重視供應鏈金融風險，認真對待管理中存在的問題，並尋求適合的防範措施，積極應對，揚長避短，充分發揮供應鏈金融效用的同時做好安全防範工作，促進整個金融業務健康穩定發展，進而推動商業銀行的可持續發展。
一、供應鏈金融相關概述
供應鏈金融在傳統的信貸模式上進行創新，將原本單一的金融業務轉變成一種綜合性金融業務。商業銀行的客戶不再是單一企業，變成了這條供應鏈上所有的企業。參與的主體包括四類：商業銀行、核心企業、上下游中小企業、物流企業。商業銀行將供應鏈上的所有企業看作一個整體，將分散的個體有機地聯繫起來，根據企業規模和企業信用等因素綜合評定一個核心企業，並以此為標準，作為供應鏈上的其他中小企業的信用擔保憑證。物流企業作為上下游企業間的溝通橋樑，以物流時間差為業務開展的前提條件，為商業銀行提供有效的參考數據與監管保證。商業銀行的服務對象範圍擴大，中小企業獲得融資的路徑增加，加強了二者的合作與交流。
二、供應鏈金融風險類別
供應鏈金融因其運作模式，在實際操作中不可避免地會產生一些風險。根據風險的影響因素不同，具體可以分為五種風險類型。第一是市場風險。市場中各商品的價格呈動態變化，會隨著市場環境的改變而改變。在供應鏈金融業務中，大多數中小企業所提供的抵押物大多是個人資產，這類資產的價值受市場價格的變化影響較大，若價格下跌，可能造成企業到期無法還款。第二是信用風險。中小企業之所以融資困難，主要在於其規模較小，實力不足，信用評定等級較低。中小企業的信息披露機制不夠透明，商業銀行無法獲得較為詳細的資產信息和生產經營信息作為參考，也就無法給予足夠的信任，進而放款的標準就會更加嚴格。此外，中小企業因經營管理不善導致的破產風險相對大型企業的機率更高，但是商業銀行可能會由此產生壞賬，增大信用風險。第三是法律風險。供應鏈金融作為新型金融產品，且整個業務主要依賴於各大主體間的緊密聯繫，因此更需要法律制度進行監管和約束。但目前相關法律制度還不夠完善，且法律制度的更新調整，需要較高的法律素養指導實踐，若企業或商業銀行對相關制度了解有所偏頗，會造成法律風險隱患。第四是操作風險。供應鏈金融主要分為有六個步驟，前期的審查、貸款資料準備，中期的審批、放款，後期的管理和回收。每個步驟環環相扣，但都有可能引發操作風險。一類是產品設計本身就存在技術上的漏洞和缺陷，一類是工作人員操作失誤或流程不規範，引發後續爭端。這類風險直接影響中小企業的滿意度，易使商業銀行產生負面影響。
三、我國商業銀行供應鏈金融風險管理中存在的問題
(一)內部管理機制不夠完善
供應鏈金融的各類風險往往不是獨立存在的，並且會存在多個環節中。如在進行授信的信息調查時，審批或後台處置等容易引發操作風險。這些情況的產生，究其原因，主要是由於內部管理機制不夠完善。一是相關管理不到位，沒有對內部人員進行良好的行為約束和操作管理，員工對規則操作的隨意性較強，若員工的職業道德素質較低，自我控制不足，容易造成不良後果。二是工作人員專業素質不足，供應鏈金融作為新的業務領域，其運行較為複雜，涉及的客戶群體較多，專業素質不足不利於業務的順利辦理。三是監管力度較弱，作為金融類業務，市場監管應該更為嚴格，但是目前不管的監管機構還是監管措施都明顯欠缺。
(二)授信機制存在漏洞
供應鏈金融的初衷是為了給中小企業提供更多的融資渠道，因此在授信環節主要是將個體特點與整個供應鏈整體進行聯合考量，並且核心企業成為指標考核的重點，這就對中小企業的信用放鬆了要求，但是在實際運行中，鬆懈的地方往往成為問題的關鍵所在。首先是授信額度，由核心企業的資質、運營狀況作為參考指標，勢必對中小企業的實際情況掌握不夠詳細，且以大見小，信用偏差較大。此外，國內商業銀行授信的權限設置較多，鏈條較長，授信結構不夠合理，偏向較後的關口，風險審查評價較為籠統，不夠細緻。
(三)外部金融環境條件較差
供應鏈金融的業務辦理環節，大多數還在手工操作階段，信息化、電子化程度較低，對比其他成熟的金融業務而言，信息化建設有待提升。商業銀行對第三方主體的監控力度不夠，大型且制度規範的物流公司較少，商業銀行可供選擇的合作方較少，在交易談判上無法保證自身占據一個有利位置。其次，物流公司若物流經營管理能力較弱，運輸和倉儲等環節不能及時銜接好，會對上下游企業的物流時間差造成影響，數據收集會存在偏差，進而對商業銀行的判斷造成影響。
四、商業銀行供應鏈金融風險防範措施
(一)加強供應鏈金融內部管理機制的建設
商業銀行應加強內部管理制度建設，首先應完善供應鏈金融法律風險管理制度，根據市場調研以及銀行自身特點，進行風險能力研判和潛在風險的數據分析，依靠大數據等信息技術，制定相應的風險預警機制，通過補充措施彌補現行缺陷。其次，加強內部控制，做好程序監管，優化操作流程，降低操作隨意性並減少操作失誤。再者，加強外部監管，形成制度約束和行為約束，在其位謀其職，堅守職業道德，為供應鏈金融的發展提供良好的內部發展環境。
(二)提升對抵押物的動態管理，加強授信主體准入機制管理
供應鏈金融因其服務對象的性質，充當信用擔保的抵押物較多，銀行因做好利率動態管理，設置警戒值，當價格變動跌至警戒值，就需要銀行作出相應的措施，如提高貸款利率或增持抵押物，降低銀行所需承擔的風險。另一方面，要加強授信主體准入機制的管理。不再單是對核心企業或需貸款的企業進行全面的評估，還應對整個供應鏈的企業進行信用、績效、財務等進行綜合評估，並且針對不同的主體制定不同的風險評估方案、審查標準，使其更加符合實際情況，對銀行而言，承擔的風險更小。
(三)加強業務操作流程管理
供應鏈金融業務面對的客戶群較多，業務環節和操作等較傳統的業務辦理更加複雜，因此，要建立一套統一的具有實踐意義的操作流程管理制度。在進行每個步驟時，要嚴格按照標準辦事，如有特殊情況要另行申請，減少主觀判斷。如在進行貸款前期審核時，要依靠科學的測算方法進行風險評判，並生成數字報告，後期做業務決策時，充當參考數據。還要加快信息系統的建立，銀行與企業之間的信息傳遞更加便捷，並且通過電子系統可以進行全程監控，信息化的工序處理也更加便捷，效率更高。
(四)加強供應鏈金融人才培養
人才作為供應鏈金融發展的必不可少的前提條件之一，應加強這個業務領域的人才培養。可從三方面著手：一是組織培訓供應鏈金融業務的培訓，深化此業務的認識，加強交流和協作。可邀請金融領域的專家進行專題演講，傳授經驗。二是加強人才考核機制，要將人才管理作為銀行的重點工作之一，採取個性化與指標化相結合的人才考核制度，兼具標準化與機動性。三是加強人才傳導機制，充分利用人才資源，形成良好的傳幫帶精神工作圈，從理論指導到實踐，幫助人才快速成長。
五、結束語
商業銀行供應鏈金融的發展還不夠成熟，對於新興金融業務要給予充分的信任與幫助，在風險管理方面既要認識到當前存在的問題，也要積極探索解決的辦法。通過經驗總結、管理機制創新、信息化手段融合、人才培養等多個角度，改善供應鏈金融的生存環境，促進商業銀行的發展。
參考文獻
[1]周華瑩.基於大數據技術的商業銀行供應鏈金融風險管理研究[J].環球市場,2021(8):65,75.
[2]夏莉蘭.我國商業銀行供應鏈下的金融風險管理研究[J].赤峰學院學報(自然科學版),2017,33(11):159-160.
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作者:高志向 單位:中國銀行深圳市分行
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